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亞馬遜歐洲站賣家！缺少/無法驗證VAT增值稅登記信息，銷售權限可能受到限制
2024年8月27日
1/ 完成該合規需要提供哪些資料？
2/ 如何提供有效的增值稅登記資料？
3/ 如果我沒有提供有效的增值稅登記信息，會怎樣？
4/ 如何恢復我的銷售權限？
5/ 各國的增值稅登記要求
6/ 常見問題
2/ 如何提供有效的增值稅登記資料？
3/ 如果我沒有提供有效的增值稅登記信息，會怎樣？
4/ 如何恢復我的銷售權限？
5/ 各國的增值稅登記要求
6/ 常見問題
歐洲站賣家請注意
亞馬遜會收集並驗證歐盟成員國、英國、挪威和瑞士的增值稅（VAT）登記資料。這是為了遵守政府稅務機構的要求，確保增值稅能夠持續準確地應用於您的銷售，以確保您履行增值稅義務。
如果您在賣家平台中提供的增值稅登記資訊（VAT法定名稱和地址）與官方稅務機構資料庫中儲存的資訊不一致，亞馬遜將要求您在賣家平台或相關稅務機構資料庫中更新資訊。
如果缺少或未能驗證成功增值稅登記信息，您的銷售權限可能會受到限制。請您留意賣家平台的問題日誌或績效通知等提醒，也可前往幫助頁面查詢相關資訊。
前往亞馬遜幫助頁面以獲取更多信息。
完成該合規需要提供那些資料？
1 您必須針對所有有稅務義務的國家/地區向稅務機關註冊有效的增值稅登記號碼。
2 確保您在賣家平台中提供的增值稅登記資訊與官方稅務機構資料庫中儲存的法定名稱、地址保持一致。您可以登入賣家平台，前往稅務設置，查看或更新您的增值稅登記資訊。
如何在賣家平台提供增值稅登記信息
請注意：賣家平台中與您的增值稅登記號碼相關的地址必須與以下地址之一保持一致：
✅ 法定地址：政府和稅務機關認可的預設法定地址。對於公司而言，該地址可能是您的公司註冊地址；對於個人而言，該地址可能是您的住處。
✅ 增值稅集團代表：如果您的增值稅登記號碼登記的是增值稅集團的地址，與您的法定地址不同，請使用此地址。
✅ 財稅代表：您委任作為當地稅務機關聯絡人的財稅代表的地址。
✅ 稅務機構：增值稅登記號碼所在國家/地區的稅務機構辦公室的官方地址。
✅ 服務提供者：負責管理您稅務申報的服務提供者的地址。
✅ 其他：如果與您的增值稅登記號碼相關的地址不屬於上述任何選項，請使用此選項。
✅ 增值稅集團代表：如果您的增值稅登記號碼登記的是增值稅集團的地址，與您的法定地址不同，請使用此地址。
✅ 財稅代表：您委任作為當地稅務機關聯絡人的財稅代表的地址。
✅ 稅務機構：增值稅登記號碼所在國家/地區的稅務機構辦公室的官方地址。
✅ 服務提供者：負責管理您稅務申報的服務提供者的地址。
✅ 其他：如果與您的增值稅登記號碼相關的地址不屬於上述任何選項，請使用此選項。
如何修改已上傳增值稅登記號碼的相關地址
亞馬遜已更新相關頁面功能，您可以在賣家平台新增增值稅登記資訊時，輸入並勾選符合實際情況的增值稅登記號碼相關地址（如增值稅集團代表地址、稅務代表地址、服務提供者地址、稅務機關地址、其他）來進行增值稅資訊的提交。
如果您提供的地址不是您的法定地址，亞馬遜可能需要您提供證明該地址與您公司的關係的相關資料。
如果您提供的地址不是您的法定地址，亞馬遜可能需要您提供證明該地址與您公司的關係的相關資料。
當以上兩點要求同時滿足時（即提交在賣家平台的增值稅登記資訊有效，且法定名稱/地址與官方稅務機構資料庫中儲存的資訊一致），您的增值稅登記號方可驗證成功。您可以透過更新儲存在官方稅務機構資料庫中的資訊或修改提供在賣家平台的資訊使其保持一致。
如何提供有效的增值稅登記資訊？
如果您想要提供有效的增值稅登記信息，請按照以下步驟操作：
1 登入賣家平台。
2 前往稅務設置，查看或更新增值稅登記資訊。
前往亞馬遜稅務設定頁面進行更多操作 👇
https://sellercentral.amazon.co.uk/tax/consolidatedRegistrations
https://sellercentral.amazon.co.uk/tax/consolidatedRegistrations
亞馬遜將驗證您提供的增值稅登記資訊是否與相關稅務機構資料庫中儲存的資訊一致。
注意：在某些國家/地區，可能需要向稅務機關註冊納稅人識別號碼（TIN）才能取得增值稅登記號碼。
如果您收到了業績通知，要求您上傳有效增值稅登記信息，但您存在無需增值稅登記號的例外情況，請登入賣家平台點擊右上角【幫助】聯絡賣家支援以取得協助。
前往亞馬遜幫助頁面進行更多操作 👇
https://sellercentral.amazon.co.uk/help/center
https://sellercentral.amazon.co.uk/help/center
如果我未提供有效的增值稅登記資訊，會怎麼樣？
有效的增值稅登記資料需同時滿足以下兩點要求：
1 針對所有有稅務義務的國家註冊有效的增值稅登記號。
2 增值稅登記號碼的法定名稱和地址需與您在賣家平台中提供的資訊及適用的稅務機構資料庫的資訊保持一致。
如未能同時滿足以上兩點要求，您的增值稅登記資訊可能會驗證失敗，銷售權限可能會受到限制，請留意賣家平台的問題日誌或績效通知等提醒。
如何恢復我的銷售權限？
若要恢復您的銷售權限，請依照下列步驟操作：
1 登入賣家平台。
2 前往稅務設置，提供有效的增值稅登記資訊。
3 提交後亞馬遜會驗證您的增值稅登記信息，驗證通過後會恢復您的相關權限。
注意：最長可能需要一周時間才能恢復您的帳戶。
如果您對恢復流程有任何其他問題，請登入賣家平台點擊右上角【幫助】聯絡賣家支援以取得協助。
前往亞馬遜幫助頁面進行更多操作 👇
https://sellercentral.amazon.co.uk/help/center
https://sellercentral.amazon.co.uk/help/center
各個國家/地區的增值稅登記要求
有關歐盟及各國/地區的增值稅登記要求和稅率的更多信息，您可點擊以下連結前往相關頁面參閱各個政府資源 👇
常見問題
賣家Alice
什麼情況下需要註冊增值稅（VAT）號碼呢？
無論您的營業執照是註冊在台灣還是海外，您都需要遵守政府稅務機構的要求來履行增值稅義務。
自2021年7月代扣代繳政策實施以後，當您使用亞馬遜物流（FBA）服務，或將商品儲存在歐洲海外倉，或將商品銷售給企業買家，或在歐盟進行跨境交易，或銷售額超過一定閾值，就會觸發增值稅註冊義務。
以上為觸發增值稅義務的常見情況，並非窮盡，亞馬遜建議您聯絡您的稅務顧問，以了解您銷售商品的每個國家的增值稅義務。
賣家Billy
FBA賣家如何查看目前的庫存設定情況來判斷是否需要註冊增值稅號？
賣家登入賣家平台後，在右上角【設定】中點選【亞馬遜物流】，再點選【編輯】即可進入【亞馬遜物流歐洲整合服務】介面，查看您目前的庫存開啟設定和增值稅登記號合規情況。
第一步
第二步
第三步
賣家Charlie
我使用了FBA服務但不確定在哪些國家產生過庫存，該如何查詢歷史庫存？
賣家可以登入賣家平台，在左側頂部選單欄中找到“數據報告>稅務文件庫>亞馬遜增值稅交易報告（Amazon VAT Transaction Report，簡稱AVTR報告）”，每次最多下載查看一個季度的歷史庫存。
第一步
第二步
賣家Daisy
我在哪裡查詢增值稅登記號碼狀態及相關地址？
🔸 如您位於英國站點，您可進入英國HMRC官方VAT查詢網站輸入您的英國增值稅號碼進行查詢。
您可點擊前往英國HMRC官方VAT查詢網站進行更多操作 👇
https://www.tax.service.gov.uk/check-vat-number/enter-vat-details
https://www.tax.service.gov.uk/check-vat-number/enter-vat-details
如果您的增值稅登記號碼在該網站顯示為綠色的「valid」即有效，相應的Registered business name和Registered business address也會顯示便於您和提供在賣家平台中的資訊進行比對。
如果您的增值稅登記號碼在該網站顯示為紅色的「invalid」（即失效），請您立即與您的稅務顧問取得聯繫，找出原因並儘快解決。
在您的增值稅登記號碼在該網站顯示為綠色的「valid」（即有效）之後，請在賣家平台刪除原始增值稅登記資訊並重新上傳，等待亞馬遜驗證。
🔸 如您位於歐盟站點，您需將歐盟增值稅登記號輸入增值稅資訊交換系統VIES，以確認增值稅登記號在歐盟系統內的有效性，選擇member_state後，填寫您的增值稅登記號，請注意增值稅登記號碼數字前後不要留空格。
前往歐盟增值稅資訊交換系統進行更多操作 👇
https://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/#/vat-validation
https://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/#/vat-validation
點選【Verify】會出現您的稅號狀態及相關名稱和地址，以便於您和提供在賣家平台中的資訊進行比對。
請注意：德國及西班牙透過VIES網站只能查詢稅號有效狀態，不會顯示具體名稱及地址資訊。
🔸 對於德國網站賣家，您應該比較從德國稅務機關收到的增值稅註冊確認書（Bescheid über die Erteilung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer）上顯示的名稱和地址以及您在賣家平台上提供的資訊。
🔸 對於西班牙網站賣家，請聯絡您的稅務代理人確認您註冊增值稅登記號碼時提交的法定名稱及地址。
賣家Eason
我註冊了UOSS還需要提供增值稅（VAT）登記號碼嗎？
如果您符合歐盟一站式申報系統（Union-OSS）的要求且註冊了歐盟一站式申報系統，亞馬遜將要求您提供歐盟一站式申報系統註冊號碼的相關資訊來履行稅務義務。
賣家Fiona
我打算開設亞馬遜歐洲站點，如何利用註冊的增值稅登記號碼來拓展歐洲業務？
您可以加入亞馬遜物流歐洲整合服務（Pan-EU），只有開啟倉儲設定的國家，才享有Pan-EU福利。未開啟倉儲設置國家，將透過亞馬遜歐洲配送網路（EFN）配送。開啟更多國家倉儲，可在更多國家享有Pan-EU福利，節省約55%的跨國配送費。
您也可以加入中歐計畫（CEP），亞馬遜會把賣家的貨件不僅儲存在德國的亞馬遜物流中心，還會儲存在波蘭和捷克的物流中心。一旦中歐計畫被激活，賣家的透過德國站點（Amazon.de）的銷售所有產品都會節省0.26歐元配送費。
這意味著如果一年的銷售量到達5000件，您可透過中歐計畫節省1300歐元的FBA費用。。
前往亞馬遜中歐計畫頁面進行更多操作 👇
https://sell.amazon.de/zh/versand-durch-amazon/central-europe-program
https://sell.amazon.de/zh/versand-durch-amazon/central-europe-program
註：以上資訊僅供參考。它不構成任何稅務、法律或其他專業建議，不得作為此類建議使用。如果您有任何問題或需要進一步的細節，您應諮詢您的專業顧問。
